开云足彩app下载官网人民政府

目录

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2023年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　十、机关运行经费支出情况说明

　　十一、政府采购支出情况说明

　　十二、国有资产占用情况说明

　　十三、其他需要说明的情况

　　第四部分预算绩效情况说明

　　第五部分名词解释

　　第一部分部门概况

　　一、部门职责

　　1.组织领导全县的审计工作，确定并组织实施全县审计工作计划。

　　2.贯彻执行审计法律、法规、规章和审计工作方针、政策，研究制定本县审计工作地方法规、规章。

　　3.对县级预算执行情况、县级各部门（含直属单位）预算执行情况和决算，以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

　　4.向县级政府提交同级预算执行情况的审计结果报告。

　　5.对下级政府财政预、决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督。

　　6.按《审计法》规定和审计署、省市审计部门授权，对国有金融机构和地方金融机构的资产、负债、损益进行审计监督。

　　7.对县属国有事业单位的财务收支进行审计监督。

　　8.对县属国有企业、国有资产占有控股地位或者主导地位的企业和审计署、省市审计部门授权的中央、省市在县企业的资产、负债、损益进行审计监督；配合和参与审计署、省审计厅、市审计局安排的有关审计项目。

　　9.对县级重点建设项目和国家投资的其他的固定资产投资项目预算执行情况和决算进行审计监督。

　　10.对县政府有关部门、社会团体受政府委托管理的社会保障基金、环保资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支进行审计监督。

　　11.对移民资金、救灾资金、救济资金和各项农业专项资金等专项资金进行审计监督。

　　12.组织、指导、协调全县经济责任审计工作。

　　13.按审计署、省市审计部门授权和县政府交办对国际金融组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

　　14.对其他法律、法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依法进行审计监督。

　　15.对与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计监督。

　　16.负责全县内部审计工作业务指导与监督，监督社会审计组织的审计业务质量。

　　17.承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项和任务。

　　二、机构设置

　　开云足彩app下载官网审计局目前内设文秘股、综合法制股、财政金融商贸审计股、行政事业农业社会保障审计股、基建外资审计股及经济责任审计股6个业务股室，下设2个全额拨款副科级建制事业单位（开云足彩app下载官网经济责任审计办公室和开云足彩app下载官网“三农”资金审计中心），根据庆市编发〔2016〕45号文件批复，经县机构编制委员会会议研究，同意成立“开云足彩app下载官网‘三农’资金审计中心”，为副科级全额拨款事业单位，隶属县审计局管理，负责监督检查“三农”资金分配、拨付、使用情况；发现违反国家强农惠农政策、侵害群众切身利益的问题；配合相关部门查处涉及“三农”资金案件。

　　第二部分2023年度部门决算表

　　附表：一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计均为569.67万元。与上年度相比,收、支总计各增加119.5万元,增长26.55%,主要原因是投资审计项目年初计划、临时追加的较多，产生相关购买审计服务费用，新增了机关事业单位基本养老保险缴费支出和医疗保险支出预算资金。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计569.67万元，其中本年度收入568.09万元、上年度结转1.58万元。其中：财政拨款收入569.67万元,占100.00%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计568.18万元,其中：基本支出528.53万元,占93.02%；项目支出39.65万元,占6.98%。年末结余1.48万元。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计均为569.67万元。与上年相比,各增加119.5万元,增长26.55%。主要原因是投资审计项目年初计划、临时追加的较多，产生相关购买审计服务费用，新增了机关事业单位基本养老保险缴费支出和医疗保险支出预算资金。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度一般公共预算财政拨款支出568.18万元,较上年决算数增加119.59万元,增长26.66%。主要原因是投资审计项目年初计划、临时追加的较多，产生相关购买审计服务费用，新增了机关事业单位基本养老保险缴费支出和医疗保险支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度一般公共预算财政拨款支出568.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出473.20万元,占83.28%；社会保障和就业支出40.59万元,占7.14%；卫生健康支出14.87万元,占2.62%；农林水支出7.17万元,占1.26%；住房保障支出32.35万元,占5.69%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

　　2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为563.47万元,支出决算为568.18万元,完成年初预算的100.84%。其中：

　　一般公共服务支出年初预算数为472.18万元,支出决算为473.20万元,完成年初预算的100.22%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资正常晋升。

　　2．社会保障和就业支出年初预算数为43.40万元,支出决算为40.59万元,完成年初预算的93.52%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员调动养老保险金缴费基数变化。

　　3．卫生健康支出年初预算数为16.83万元,支出决算为14.87万元,完成年初预算的88.37%,决算数小于预算数的主要原因是单位人员调动养老保险金缴费基数变化。

　　4．农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为7.17万元,完成年初预算的%,决算数大于预算数的主要原因是年初财政将驻村人员生活补助统一预算到乡村振兴局。

　　5．住房保障支出年初预算数为31.06万元,支出决算为32.35万元,完成年初预算的104.17%,决算数大于预算数的主要原因是住房公积金缴费基数调增。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度一般公共预算财政拨款基本支出528.53万元。其中：

　　人员经费454.61万元,较上年决算数增加90.58万元,增长24.88%,主要原因是单位新增工作人员及社会保障缴费基数增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费。

　　公用经费73.92万元,较上年决算数减少10.65万元,下降12.59%,主要原因是办公费、印刷费减少，公用经费用途办公费、印刷费、邮电费、水费、差旅费、劳务费、委托业务费、其他交通费、福利费、租赁费、维修维护费、公务接待费、其他商品和服务支出、办公设备购置。

　　七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

　　本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

　　本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

　　2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.31万元,支出决算为0.31万元,决算数等于预算数的,较上年决算数减少0.16万元,下降33.35%,主要原因是单位公车改革，县上发放车补，领导干部自觉遵守八项规定，轻车简从；接待费用标准降低，每个工作组每次只能接待1次，每人每餐接待费用平均低于150元。严格控制经费支出，规范三公经费支出。

　　(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

　　2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元

　　其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

　　公务接待费全年预算数为0.31万元,支出决算为0.31万元,较上年决算数减少0.16万元,下降33.35%,领导干部自觉遵守八项规定，轻车简从；接待费用标准降低，每个工作组每次只能接待1次，每人每餐接待费用平均低于150元。

　　外事接待费支出0.00万元。

　　其他国内公务接待支出0.31万元。

　　(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

　　2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待3批次23人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

　　十、机关运行经费支出情况说明

　　2023年度本部门机关运行经费支出73.92万元,机关运行经费主要用于开支办公费29.12万元，印刷费4.17万元，电费0.16万元，邮电费1.77万元，差旅费13.02万元，维修费1.5万元，公务接待费0.31万元，其他交通费12.89万元，其他商品和服务支出10.98万元。机关运行经费较上年决算数减少10.64万元,下降12.58%,主要原因是办公设施设备购置经费减少6.2万元，劳务费减少4.09万元，差旅费减少。

　　十一、政府采购支出情况说明

　　2023年度本部门政府采购支出合计262.03万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出262.03万元。授予中小企业合同金额262.03万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额262.03万元,占政府采购支出总额的100.00%。

　　十二、国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

　　十三、其他需要说明的情况

　　由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

　　第四部分预算绩效情况说明

　　一、预算绩效管理工作开展情况

　　根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目1个, 共涉及资金14万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对聘用社会审计机构进行投资审计1个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出14万元,没有委托第三方形式开展绩效自评。从评价情况来看，评价结果为“优”。根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，立项依据充分、预算编制合理、绩效目标明确、资金到位及时、预算执行进度较快；建立了相应的资金管理办法，完善了财务管理和内部控制等制度措施，有效保障了资金安全和绩效目标如期实现。

　　二、绩效自评结果

　　附件2.项目支出绩效自评表

　　我部门在2023年度部门决算中反映购买社会审计机构服务1个项目绩效自评结果。该项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为14万元,执行数为14万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是整体支出绩效目标实现良好，到位；二是积极应对财政收支矛盾，突出依法理财、依法行政，不断提升财政管理科学化、规范化水平等绩效目标；三是加强项目预算执行监督和管理，在保证项目质量的前提下加快项目建设进度，提高资金预算执行率，充分发挥财政资金的效益。12月31日前全部完成了项目的实施。

　　三、部门绩效评价结果

　　附件3.部门整体支出绩效自评表

　　2023年我局审计工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实全省、全市审计工作会议精神，聚焦主业主责，依法全面履职，切实发挥经济“体检”功能，为建设幸福美好新镇原全力服务，全面完成了年初既定的各项目标任务，单位整体支出绩效目标实现良好，到位。

　　第五部分名词解释

　　一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

　　六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

 附件：开云足彩app下载官网审计局2023年决算表.xlsx